Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbedaan likuiditas dan abnormal
return sebelum dan sesudah pengumuman reverse split di Bursa Efek Indonesia.
Metode penelitian sampel dilakukan berdasarkan metode purposive sampling dengan
tujuan untuk mendapatkan sampel yang memenuhi kriteria.
Penelitian ini menggunakan data sekunder. Data yang digunakan adalah data
harga saham harian, volume perdagangan, Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG)
dengan periode jendela yaitu 3 hari sebelum dan 3 hari sesudah pengumuman reverse
split.
Berdasarkan hasil analisis data, tidak terdapat perbedaan likuiditas dan
abnormal return sebelum dan sesudah pengumuman reverse split. Tidak terdapat
perbedaan likuiditas dan abnormal return sebelum dan sesudah pengumuman reverse
split menunjukkan bahwa pengumuman reverse split merupakan informasi yang tidak
relevan bagi investor dalam membuat keputusan investasi.