Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menguji, menganalisis, dan memberikan bukti bahwa informasi keuangan perusahaan yang dibuktikan dengan rasio merupakan informasi yang relevan yang dapat dijadikan sebagai bahan pertimbangan bagi investor dalam membuat keputusan investasi. Regresi berganda merupakan model analisis yang digunakan penelit untuk menguji beberapa variabel yang diduga mempengaruhi abnormal return. Penelitian ini menggunakan data sekunder dari laporan keuangan perusahaan yang terdaftar dalam index LQ45 selama periode 2016 – 2018. Hasil analisis menunjukan financial performance yang diukur menggunakan rasio Earning Per Share (EPS) berpengaruh positif terhadap abnormal return, Return On Equity (ROE) berpengaruh positif terhadap abnormal return, sedangkan Debt to Equity Ratio (DER) tidak berpengaruh terhadap abnormal return.